LOS DEMANDANTES GANAN – EN CIERTA MEDIDA – EN DECISIÓN RESPECTO A LA LEY DE PROPIEDAD EXTRANJERA EN FLORIDA

Foreignownership

Una decisión reciente del Circuito de la Corte en Florida refleja la creciente tendencia en estados en Estados Unidos en restringir la propiedad de bienes raíces a extranjeros.

El Tribunal de Apelaciones del 11° Circuito de Estados Unidos ha autorizado parcialmente a los demandantes la petición de una orden judicial pendiente de apelación en el caso Shen v. Simpson.

La demanda federal cuestiona a la nueva ley en Florida la cual restringe a ciertos individuos de China y otros “países extranjeros de interés” de poseer bienes inmuebles en el estado.

La Corte determinó que los demandantes/apeladores tengan la probabilidad de tener éxito es sus reclamaciones que la ley de Florida SB 264  (“Intereses de Países Extranjeros”) sea anulada por la ley federal – particularmente la Ley de Modernización de Revisión de Riesgos de Inversión Extranjera del 2018 (FIRRMA), la cual expande la jurisdicción del Comité en Inversiones Extranjeras en Estados Unidos para dirigirse ante las preocupaciones de seguridad nacional sobre explotación extranjera de las estructuras de inversión.

La Ley impugnada de Florida entró en vigor el 1 de julio y restringe la compra de terrenos por cualquier “principal extranjero”, el cual incluye en la definición a cualquiera “que esté domiciliado en un país extranjero de interés y que no sea ciudadano o residente permanente legal de Estados Unidos.” Especifica países de “interés” a China, Rusia, Irán, Corea del Norte y otros. Una sección de la ley incluye una disposición anterior a los principales extranjeros que tenían propiedad cubierta antes que la ley entrara en vigor. 

Sólo dos

 

Cuatro ciudadanos chinos viviendo en Florida, junto con una corredora que hacen negocio con ciudadanos chinos, presentaron una demanda para impugnar esta nueva ley, conteniendo que viola las cláusulas de la protección equitativa y debido proceso, la ley de vivienda justa y la cláusula suprema de la 14a enmienda. Los demandados son el comisionados de agricultura de Florida, La Secretaría de Oportunidad Económica y el Presidente de la Comisión de Bienes Raíces.

 

La Corté autorizó la moción únicamente a dos apelantes/defensores, Yifan Shen y Zhiming Xu, principalmente porque los dos tenían transacciones inmobiliarias pendientes cuando la SB 264 entró en vigor y tuvo “el mayor riesgo inminente de daño irreparable en la ausencia de una decisión judicial.” La Corte desestimó la moción de medida cautelar preliminar en cuanto al resto de los apelantes y demandantes.

En una opinión concurrida separada, el juez agregó que los precedentes establecidos, entre otros casos, el de Terrace v. Thompson en 1923 involucrando a los ciudadanos japoneses en el estado de Washington y que ayudó a determinar que los estados americanos pueden negarle el derecho a los extranjeros de ser dueños de tierras dentro de la frontera, y ha sido cuestionado por decisiones más recientes de la Suprema Corte de Justicia de Estados Unidos.

 

La decisión del Circuito 11 que apoya a algunos demandantes en dicho caso y decidiendo en contra de muchos otros podría hacer muy poco para aclarar si la nueva ley anti-extranjeros en Florida se sostiene. La Corte del 11° Circuito está programada para la apelación oral en abril.

Leyes similares en otros estados

 

Ningún estado americano prohíbe absolutamente la propiedad extranjera de todos los tipos de tierra, pero alrededor de la mitad prohíben o limitan a los extranjeros no residentes, entidades comerciales extranjeras o gobiernos extranjeros de adquirir o tener un interés sobre tierra agrícolas privadas dentro de dicho estado. (El Centro Nacional de Derecho Agrícola mantiene una lista de dichos estados)

 

Algunos estados como Arizona, Hawái, Idaho, y Oregón tienen leyes que prohíben la propiedad extranjera de bienes raíces públicos y tierra agrícola; solamente Oregón específicamente restringe a los individuos extranjeros de comprar tierras públicas dentro del estado, de acuerdo con el NALC.

En este reporte reciente “Regulación Estatal de Propiedad Extranjera de Tierra Estadounidense: enero a junio 2023,” el Servicio de Investigación de Congreso dice, “los legisladores estatales y federales han expresado interés en opciones legislativas para dirigirse a las posibles implicaciones de seguridad nacional y económica de propiedad extranjera de terrenos estadounidenses. Durante los primeros seis meses de 2023, por lo menos 15 estados promulgaron legislaciones regulando propiedad extranjera de bienes inmuebles.”

 

  • Fueron Alabama, Arkansas, Florida, Idaho, Indiana, Luisiana, Mississippi, Montana, Dakota del Norte, Oklahoma, Dakota del Sur, Tennessee, Utah, Virginia del Oeste y Virginia que promulgaron la legislación regulando propiedad extranjera de tierras estadounidenses. Los legisladores introdujeron un proyecto de ley en más de otros 20 estados que regularían o restringirían la propiedad extranjera de bienes raíces.
  • Algunos estados promulgaron leyes de recaudación de información la cual exige la divulgación de o estudios sobre la propiedad extranjera de tierras estadounidenses, menciona el reporte. Otras leyes prohíben directamente algunas transacciones y pueden exigir la desinversión de tierras a nombre de extranjeros. Algunas restricciones aplican únicamente a tierras agrarias, otras a tierras cerca de instalaciones militares o infraestructura crítica, y otras a todo tipo de propiedad real dentro del estado. 
  • Algunos buscan regular las transacciones de propiedad real con individuos o entidades de una lista de países nombrados – pero otros buscan gobernar compras por arte de todos los que no son ciudadanos estadounidenses. Un tercer conjunto se enfoca en las comprar de individuos y entidades de países identificados en listas dentro de leyes federales, como las de Regulación de Armas en Tráfico Internacional; la lista de adversarios extranjeros generada bajo la Orden Ejecutiva; listas de sanciones mantenidas por el Departamento del Tesoro de Estados Unidos; o países de preocupación particular designadas por el Secretario de Estado de Estados Unidos.

 

Ley Federal

Algunas leyes de Estados Unidos imponen restricciones y requisitos aplicables a inversionistas extranjeros en ciertos casos.

El Comité de Inversiones Extranjeras en Estados Unidos (CFIUS), por ejemplo, revisan la aplicación de la ley que permite bloquear ciertas transacciones de inversiones extranjeras donde se puede ver afectada la seguridad nacional americana. Desde septiembre del 2001, el gobierno federal también ha regulado inversiones en Estados Unidos a través de la divulgación y otras leyes designadas a identificar organizaciones terroristas e individuos (aka la “Ley Patriota”).

 

Otras leyes y regulaciones que podrían afectar la propiedad extranjera son los requisitos de declaración del Buró de Análisis Económico del Departamento de Comercio de Estados Unidos; La Ley Fiscal de Inversión Extranjera sobre Propiedad Real; las leyes anti-fideicomisos y leyes de competencia; reglas de control de exportación y regulación; y leyes fiscales y de inmigración.

 

Las tensiones globales crecientes y a veces partidismo fuerte del liderazgo estatal americano parecen intensificar las restricciones de propiedad extranjera en Estados Unidos en el futuro.

 

 

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Acerca de la Autora

Alicea Castellanos es la CEO y Fundadora de Global Taxes LLC.  Alicea proporciona servicios personalizados de asesoramiento y cumplimiento tributario de los Estados Unidos a las familias de alto patrimonio neto y sus asesores.

Alicea tiene más de 17 años de experiencia. Antes de formar Global Taxes, Alicea fundó y supervisó operaciones en una firma de impuestos boutique, trabajó en un prestigioso bufete de abogados global y firma de CPA. Alicea se especializa en la planificación de impuestos de los Estados Unidos y el cumplimiento para familias no estadounidenses con estructuras globales de protección de riquezas y activos que incluyen fideicomisos, propiedades y fundaciones que no son estadounidenses y tienen una conexión estadounidense.

Alicea también se especializa en inversión extranjera en bienes raíces estadounidenses, y otros activos estadounidenses, planificación fiscal antes de la inmigración, asuntos de expatriación de los Estados Unidos, personas estadounidenses en recibir regalos y herencias extranjeras, cuentas extranjeras y cumplimiento de activos, divulgaciones voluntarias en el extranjero/amnistías fiscales, registro FATCA y empresas extranjeras que desean hacer negocios en los Estados Unidos.

Alicea habla español con fluidez y tiene un conocimiento práctico del portugués.

Alicea es miembro activo de la Society of Trusts & Estates Practitioners (STEP), el New York State Society of Certified Public Accountants (NYSSCPAs), el American Institute of Certified Public Accountants (AICPA) y la International Fiscal Association (IFA), es miembro de Clarkson Hyde Global, una asociación mundial de contadores, auditores, especialistas fiscales y asesores financieros y de Global Referral Network (GRN).

Distintivamente en el 2020, Alicea recibió el prestigioso premio de NYSSCPA Forty Under 40. Ella fue seleccionada como alguien que posee notorias habilidades y está haciendo una clara diferencia en el sector de contabilidad.

En 2021 y 2022, Alicea fue la ganadora de oro y plata, respectivamente, de los premios Powerwomen de Citywealth en la categoría de Estados Unidos – Mujer del año – Crecimiento Empresarial (Boutique). En 2023, continuó su racha ganadora al recibir oro en la categoría de Empresa del Año Liderazgo Femenino (Boutique) y el premio de Plata a la Empresa de Contabilidad del Año en los Magic Circle Awards. Además, Alicea ha asegurado constantemente su posición en el Global Elite Directory durante cuatro años consecutivos, siendo reconocida como Asesora Global Elite de Cliente Privado y actualmente figura para 2024 como Asesora No Legal. Este directorio exclusivo destaca anualmente a los abogados de élite del mundo y a los destacados asesores patrimoniales que prestan servicios a clientes de altísimo patrimonio.

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